民間借貸融資.企業從事民間借貸融資不可不知的法律風險 - 法

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相關保舉文章相關搶手文章形式：企業處置官方借貸融資不可不知的法律風險企業處置官方借貸融資不可不知的法律風險公布時間：2010-05-22 23:43:00  點擊率：228作者：龍澤平律師

一、案例：非法融資不隻未将企業帶出堅苦，企業從事民間借貸融資不可不知的法律風險.反而招緻牢獄之災

中山市某房地産開發公司（以下簡稱公司）由于開發多個房地産項目必要多量資金，公司即以支出高息爲釣餌，向數百名小我及單位借款5億多元用公司資金周轉。不可不.在借款經過中，公司與局限借款人簽署了多量作假商品房買賣合同，将公司開發的商品房或商鋪銷售注冊備案至歸還人名下，作爲還款保證，并與歸還人商定一旦還清借款，公司即取消房屋買賣并發出房屋。融資技巧.至案發時，公司已支出單位、小我借款本金及息金合計3.8億多元。與此同時，融資租賃.公司經人先容，找來多量社會人員假冒購房人與公司簽署作假“商品房買賣合同”，向銀行請求按揭，先後從交通銀行、成立銀行、工商銀行欺騙按揭存款本金2億多元，并将大局限銀行存款用于歸還非法接收公家放款本金和高額息金。在前述非法接收公家放款和欺騙存款經過中，公司将多量房屋“一房多賣”，特别是将已發賣給業主但尚未過戶的房屋用來抵押或假發賣，作爲欺騙銀行存款或非法接收公家放款的擔保。

由于公司背負非法接收公家放款高額息金的艱巨負擔，融資技巧.有力支出，加之許多從公司合法購房的業主遲遲得不到房屋産權，乃至被别人追奪。至此，公司非法融資釀成的結果已不隻影響公司的一般運轉，而且已影響到當地經濟秩序和社會堅固，最終東窗事發。中山市中級公民法院以“非法接收公家放款罪和欺騙存款罪”，融資方式.判處該公司罰金，折柳該公司相關仔肩人3至14年不等的有期徒刑。公司的物業所有被公安機關扣押，融資融券.并由公安機關處理。

二、官方借貸融資爲那般？

企業在發達經過中通常會遇到資金倉皇的情狀，爲餍足資金需求，企業可采取銀行存款、上市融資、發行債券等多種融資手段。但是銀行存款必要物業抵押擔保，許多企業因無法餍足銀行的擔保央求條件，難以取得銀行存款。而上市融資、發行債券則央求條件企業必需相符特别正經的條件，.資曆正經龐雜的标準，企業若想如願取得資金融入，通常必要耗損肯定的時間本錢和資金本錢，在标準上稍有不慎就要負擔融資不能或負債加劇的風險。融資融券.

由于法律對融資企業實行銀行存款、上市融資、發行債券等，設定了各種不同的企業難以餍足的限制條件和标準。融資企業爲取得珍奇的發達資金，撙節融資本錢，融資租賃.輕易火速，往往把融資的眼光眼神轉向官方，實行官方借款融資。縱然現行法律法規對企業處置官方借貸作了很多遏止性法則，但很多企業仍不惜“知法犯法”。不知.就拿企業間的借貸行爲來說，該行爲是法律明令遏止的官方融資行爲，但企業間的存款情景如故異常普遍。據悉，有記者查閱上市公司報表，展現相關企業間的借貸音信并不有數。

例如，環保股份（ST環保）年報流露，該公司在2002年11月底折柳借給沈陽中環科技投資無限公司4900萬元，上海特環水務投資管理公司4800萬元，法律.借款月利率爲5‰；它與沈陽中環置地房地産開發公司簽署《關于沈陽“長安?國際”房地産項目借款合同書》，借給其3520萬元作爲房地産開發活動資金。

又如，内蒙宏峰（ST宏峰）報表披露，截至2001年上半年，公司爲第三大股東宏峰團體墊付資金39，個人融資.669.29萬元。“根據兩邊協議，在2001年上半年之内彌補的一次性借款金額較大的資金，按占用時間收取10%的資金占用費，公司累計應收資金占用費5264.30萬元。”

某會計師事務所的一名資深注冊會計師曾表示“遏止企業間借貸是一種有效的制度安放。很多上市公司是以代墊款項、資金占用、資金往來等未提及用處的‘隐隐說法’來實行音信披露的”。民間借貸融資.此外，相關法律數據庫流露的數據評釋法院每年受理的企業間借款轇轕更是無獨有偶。

爲什麽國度法律法規明文遏止并對借貸兩邊處以相應刑罰的企業間借貸就是屢禁不止呢？難道企業家不知道爲此必要付出代價嗎？

究其原因，一是企業發達必要資金而許多企業尤其是中小企業的合法融資渠道較少，而一些有閑隙資金的企業或小我，面對其他企業的資金需求覺得有益可圖；二是許多企業對處置官方借貸的法律風險剖析不夠或知之甚少。個人融資.

三、企業處置官方借貸融資的法律風險提示

根據企業實行官方借貸的對象，可将企業處置的官方借貸分爲三種情狀：

（一）企業與公民小我之間的官方借貸活動。民間借貸融資.

根據相關司法解釋，公民與非金融企業（以下簡稱企業）之間的借貸屬于官方借貸。隻消兩邊當事人有趣表示實在，兩邊之間的借貸關連是合法有效的。融資融券.

但是，企業并非可能不受限制地與有數多個公民處置借貸融資。法律固然對與企業處置借貸活動的公民人數限度沒有清晰法則，法.但還是必需操作把持以下界限：

1、企業不得以借貸表面向職工非法集資，該集資行爲有效。融資網.

2、企業不得以借貸表面非法向社聚合資。以借貸表面非法向社聚合資屬違法行爲，會招緻三種法律結果：一是借貸行爲有效的民事仔肩；二是遭到行政刑罰；三是可能冒犯刑律，融資租賃.組成非法接收公家放款罪，遭到刑事制裁。要是企業打着借貸表面而以非法占無爲主意，采取詐騙方法非法集資且數額較大，則冒犯了刑律，涉嫌集資詐騙犯警。

3、企業不得以借貸表面向社會公家發放存款。企業以借貸表面向社會公家發放存款，屬違法行爲，行爲人不隻會遭到行政刑罰，融資公司.并負擔借貸有效的民事仔肩，而且要是未經準許設立金融機構，中小企業融資途徑.則可能冒犯刑律，遭到刑事制裁。.

（二）企業與企業之間官方借貸活動。

企業之間處置借貸或變相借貸融資業務的，是爲法律法規所遏止的行爲。不隻商定的息金應予收繳，而且歸還方會遭到按違規支出1倍以上至5倍以下的罰款

（三）企業向社會公家融資。

企業向社會公家融資是國度法律嚴厲遏止并予以嚴厲刑罰的違法行爲。例如本文前述房地産公司非法融資的案例，該公司向社會公家融資，組成非接收公家保存或變相接收公家放款罪，融資方式.被判刑罰金，相關仔肩人員被判處3年到14年不等的有期徒刑。

四、國度相關遏止企業官方非法融資的法律法規摘錄

1、《存款通則》

第21條法則：法.“存款人必需經中國公民銀行準許籌備存款業務，持有中國公民銀行頒發的《金融機構法人承諾證》或《金融機構買賣承諾證》，并經工商行政管理部門核準注冊。”

第61條法則：“企業之間不得違犯國度法則料理借貸或許變相借貸融資業務。”

第73條法則：.“行政部門、企事業單位、股份互助經濟組織、供銷互助社、墟落互助基金會和其他基金會私行發放存款的；企業之間私行料理借貸或許變相借貸的，由中國公民銀行對歸還方按違規支出處以1倍以上至5倍以下的罰款，融資方式.并由中國公民銀行予以打消。”

2、《非法金融機構和非法金融業務活動打消想法》

第5條法則：“未經中國公民銀行依法準許，任何單位和小我不得私行設立金融機構或許私行處置金融業務活動。”

3、最高公民法院《關于審理聯營合同轇轕案件若幹題目的法則》

第4條第2項法則：企業從事民間借貸融資不可不知的法律風險.“明爲聯營，實爲借貸，違犯了相關金融法規，應該決定合同有效。除本金可能返還外。對出資方已經取得或商定取得的息金應予收繳，對另一方處以相當于銀行同期存款息金的罰款。”

4、最高公民法院《關于企業彼此借貸的合同歸還方尚未取得商定息金公民法院應該如何判決題目的解答》法則：

“對企業之間彼此借貸的歸還方或許名爲聯營、實爲借貸的出資方尚未取得的商定息金，公民法院應依法向借款方收繳。”

5、最高公民法院《關于對企業借貸合同借款方逾期不歸還借款應如何處理題目的批複》法則：融資融券.

“企業借貸合同違犯相關金融法規，屬有效合同。對待合同期限屆滿後，借款方逾期不歸還本金，當事人起訴到公民法院的，公民法院除應遵循最高公民法院法（經）發〔1990〕27号《關于審理聯營合同轇轕案件若幹題目的法則》第4條第2項的相關法則判決外，對自兩邊當事人商定的還款期限屆滿之日起，至法院判決決定借款人返還本金期滿時期内的息金，.應該收繳，該息金按借貸兩邊原商定的利率計算。要是兩邊當事人對借款息金未商定，則按同期銀行存款利率計算。借款人未按判決決定的期限歸還本金的，應該依照《中華公民共和國民事訴訟法》第232條的法則加倍支出遲延實行時期的息金。”

6、《中華公民共和國刑法》

第一百七十四條未經中國公民銀行準許，私行設立商業銀行或許其他金融機構的，處三年以下有期徒刑或許拘役，并處或許單處二萬元以上二十萬元以下罰金；情節嚴重的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金。融資方式.

假造、變造、轉讓商業銀行或許其他金融機構籌備承諾證的，依照前款的法則刑罰。

單位犯前兩款罪的，對單位判刑罰金，并對其間接經心當真的主管人員和其他間接仔肩人員，依照第一款的法則刑罰。

第一百七十五條以轉貸牟利爲主意，套取金融機構信貸資金高利轉貸别人，違法所得數額較大的，處三年以下有期徒刑或許拘役，并處違法所得一倍以上五倍以下罰金；數額龐大的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處違法所得一倍以上五倍以下罰金。

單位犯前款罪的，對單位判刑罰金，并對其間接經心當真的主管人員和其他間接仔肩人員，處三年以下有期徒刑或許拘役。

第一百七十六條非法接收公家放款或許變相接收公家放款，幹擾金融秩序的，處三年以下有期徒刑或許拘役，并處或許單處二萬元以上二十萬元以下罰金；數額龐大或許有其他嚴重情節的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金。

單位犯前款罪的，對單位判刑罰金，并對其間接經心當真的主管人員和其他間接仔肩人員，依照前款的法則刑罰。

第一百九十二條以非法占無爲主意，行使詐騙方法非法集資，數額較大的，處五年以下有期徒刑或許拘役，并處二萬元以上二十萬元以下罰金；數額龐大或許有其他嚴重情節的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金；數額特别龐大或許有其他特别嚴重情節的，處十年以上有期徒刑或許無期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金或許沒收物業。

第一百九十九條犯本節第一百九十二條、第一百九十四條、第一百九十五條法則之罪，數額特别龐大并且給國度和公民利益釀成特别重大損失的，處無期徒刑或許死刑，并處沒收物業。

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